1. 尋找前臺公司,作為清洗欺騙資金的“中轉(zhuǎn)站”。該犯法團(tuán)伙事先找好楊某為法人代表的四川蜀港投資有限公司和四川富陽投資有限公司等5家公司。欺騙成功后,該犯法團(tuán)伙將欺騙資金轉(zhuǎn)入這5個公司,然后以這5個公司的名義進(jìn)行投資、轉(zhuǎn)賬或取現(xiàn)。

　　2. 把持優(yōu)質(zhì)企業(yè)的銀行賬戶,進(jìn)行復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬交易,掩飾非法資金起源。該犯法團(tuán)伙通過高息返利等手段,把持了包含四川多家優(yōu)質(zhì)企業(yè)在內(nèi)的公司的銀行賬戶,并將欺騙資金轉(zhuǎn)入其賬戶,與其正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營資金混在一起,然后再進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

　　3. 大批提取現(xiàn)金,隱匿資金去向。該犯法團(tuán)伙通過前臺公司和把持的公司賬戶,支取現(xiàn)金464.5萬元,從而暗藏了欺騙資金的去向。

　　4. 通過各種投資運動,打算將非法資金合法化。該案犯法團(tuán)伙大肆用欺騙獲取的非法資金通過其前臺公司和把持的其他公司賬戶投資于水電站、加油站、礦山、房地產(chǎn)、證券和購置物質(zhì)。

　　三、啟發(fā)

　　（一）銀行和企業(yè)內(nèi)把持度履行不到位,為犯法分子供給了可乘之機(jī)。隨著金融機(jī)構(gòu)主體的多元化,必定帶來經(jīng)濟(jì)利益的多元化,進(jìn)而引起競爭的白熱化。在多爭取儲戶和存款的壓力下,有的金融機(jī)構(gòu)特別是基層銀行不惜就義內(nèi)部把持請求,違規(guī)開展業(yè)務(wù),對客戶的懂得也是敷衍了事;一些存款單位尋求高息,管理人員謀取個人利益,故意回避巨額款項的起源和去向;甚至某些銀行一味尋求存款額度,使工作人員不嚴(yán)格履行金融法規(guī)和銀行管理制度,甚至個別銀行人員收受賄賂后還為犯法分子供給方便,這些漏洞都為犯法分子供給了可乘之機(jī)。

　�。ǘ�）傳統(tǒng)的現(xiàn)金和票據(jù)管理方法存在“被洗錢”風(fēng)險。在本案中,犯法團(tuán)伙通過其前臺公司和把持的公司賬戶,支取現(xiàn)金近4500萬元,其中近3000萬元以現(xiàn)金方法全部帶走,1500萬元從單位賬戶支取后立即存入個人銀行卡賬戶。大額現(xiàn)金交易是我國洗錢犯法的一個突出特點。在金融市場與信用制度較發(fā)達(dá)的國家,其應(yīng)用現(xiàn)金程度往往較低。在現(xiàn)金管理方面,現(xiàn)金支取重于現(xiàn)金繳存的傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式導(dǎo)致現(xiàn)金洗錢的“融入”環(huán)節(jié)被疏忽;同時,由于現(xiàn)金應(yīng)用成本低,有利于假裝,大批現(xiàn)金交易使正常交易與非法交易混在一起,使洗錢行動難以辨認(rèn)。此外,本案中銀行應(yīng)用的“折角驗印”方法,難以辨認(rèn)犯法分子通過盤算機(jī)技巧捏造的假印鑒,這給金融機(jī)構(gòu)辨認(rèn)和防備金融欺騙和洗錢犯法帶來極大艱苦,使正常業(yè)務(wù)運動蘊(yùn)藏宏大風(fēng)險。

　　（三）處所鼓勵和吸引投資的同時,要注意防備洗錢風(fēng)險。近年來,各地政府紛紛通過優(yōu)惠政策鼓勵和吸引投資,這對于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展有很大的增進(jìn)作用。但鼓勵和吸引投資也不能盲目,要特別注意審查投資的起源性質(zhì),否則就可能成為不法分子的洗錢渠道。例如在本案中,犯法團(tuán)伙就將大批欺騙資金投資于當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)和礦產(chǎn)資源范疇。

　�。ㄋ模┙鹑谙到y(tǒng)做好反洗錢,可以有效防備和化解風(fēng)險。金融系統(tǒng)相對其他洗錢道路來說仍具有成本低、效率高級優(yōu)點,這就請求金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格履行反洗錢任務(wù),才干有效應(yīng)對這種洗錢風(fēng)險。本案的產(chǎn)生也反應(yīng)出涉案銀行未能有效履行反洗錢任務(wù)。反洗錢監(jiān)管部門履行反洗錢職責(zé),要始終將這個宗旨作為工作的基本出發(fā)點,并繚繞著預(yù)防洗錢風(fēng)險這個目標(biāo),切實做好反洗錢監(jiān)督檢查,督促金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真履行反洗錢任務(wù),從而逐步進(jìn)步預(yù)防洗錢風(fēng)險才能,防備和化解經(jīng)營中的各種風(fēng)險。（作者單位為中國國民銀行反洗錢局）